Driftsresultat

Brutto driftsbudsjett for 2027 er anslått til om lag 407 millioner kroner. Forslaget legger opp til et netto driftsresultat på om lag 4,8 millioner kroner.

Det er anslått at Lund kommune vil motta om lag 11,1 millioner kroner i utbytte fra energiselskapene i 2027.

Kommunens renteutgifter er anslått til om lag 14,6 millioner kroner, mens avdrag på lån er beregnet til om lag 14,5 millioner kroner.

Lund kommune har i dag en økonomi som er under kontroll, men står samtidig overfor betydelige utfordringer i årene framover. Antallet eldre vil øke, samtidig som tilgangen på arbeidskraft blir knappere. Dette vil gi økt press på helse- og omsorgstjenestene og redusere handlingsrommet i økonomien.

For å møte denne utviklingen må ressursene brukes der behovene vokser mest. Det krever tydelige prioriteringer, omstilling og fortsatt fokus på kommunens kjerneoppgaver.

 

Investeringer

Investeringsbudsjettet for 2027 er på 15,65 millioner kroner.

Investeringene fordeler seg på:

  • 14,21 millioner kroner til varige driftsmidler
  • 0,84 millioner kroner til aksjer og andeler
  • 0,60 millioner kroner til utlån av egne midler

I henhold til investeringsplanen i handlings- og økonomiplanen er det lagt opp til låneopptak på om lag 78 millioner kroner i perioden 2027–2030. Utlån av startlånsmidler er ikke inkludert i beløpet.

Det må samtidig forventes at nye investeringsbehov kan oppstå i løpet av planperioden.

Virksomhetsområdene

Forslaget fordeler netto utgiftsramme på 339,9 millioner kroner mellom kommunens fire hovedområder:

  • Sentraladministrasjonen: 29,9 millioner kroner
  • Oppvekst og kultur: 137,5 millioner kroner
  • Helse og omsorg: 146,7 millioner kroner
  • Plan, næring og miljø (inkl. VA): 33,8 millioner kroner

Den detaljerte fordelingen mellom de enkelte tjenestene, som barnehager, skoler, hjemmetjenester og institusjoner, skjer administrativt innenfor de vedtatte rammene og gjeldende lokale og nasjonale føringer.

I budsjettdokumentet framgår det hvilke tiltak og satsinger som er prioritert, utsatt eller tatt ut av planen.

Å utarbeide budsjettet innebærer krevende prioriteringer, og mange forslag har måttet vike for å sikre en bærekraftig økonomi i planperioden.

 

Viktigste inntektskilder

Skatt og rammetilskudd er kommunens viktigste inntektskilder og utgjør mer enn 76 prosent av de samlede driftsinntektene.

I 2027 er det beregnet at Lund kommune vil motta om lag 312 millioner kroner i skatt og rammetilskudd.

Deflatoren (forventet lønns- og prisvekst) for 2027 er anslått til 3,8 prosent, fordelt på 4,0 prosent lønnsvekst (4,5 prosent inkludert pensjon) og 2,9 prosent prisvekst.

I budsjettforslaget er eiendomsskatteinntektene høyere enn i 2026 som følge av retakseringen som gjennomføres i 2026. Inntektene er anslått til 16,5 millioner kroner i 2027.

Skattesatsene foreslås videreført med:

  • 2,45 promille for boliger og fritidsboliger
  • 7 promille for øvrige eiendommer